Как быть с НДС при возврате денежных средств контрагенту за вычетом суммы штрафа?

Question

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, ситуация следующая...
14.04.2022 поступила оплата от контрагента 470000
19.04.2022 поступила оплата от контрагента 3647708 за товар...
Итого оплата 4 117 708 рублей
НДС с аванса оплатили, сч/ф на аванс выставили...
В ноябре покупатель пишет письма, что товар забирать не будет и просит вернуть денежные средства.. , но согласно договора ему выставляется штраф.
И происходит возврат денежных средств 03.11.2022 на сумму 3705938, а сумма 411770 компания оставляет себе как штраф..
Вопрос: как быть с НДС? Вопрос удалён модератором.

Заранее спасибо.

User 1 · Answer

и как закрыть (каким документом штраф)?Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила в цитату) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.

User 2 · Answer

14.04.2022 поступила оплата от контрагента 470000Здравствуйте. Выставили сч.ф на аванс19.04.2022 поступила оплата от контрагента 3647708 за товар...   Выставили сч.ф на аванс  И происходит возврат денежных средств 03.11.2022 на сумму 3705938Приняли налог с аванса к вычету а сумма 411770 компания оставляет себе как штраф..Отразили зачет аванса, приняли налог к вычету   (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ,   п. 5 ст. 171 НК РФ, письма Минфина от 01.04.2014 № 03-07-РЗ/1444, от 11.09.2012 № 03-07-08/268)

User 3 · Answer

Цитата (Важный бух):а сумма 411770 компания оставляет себе как штраф..Отразили зачет аванса, приняли налог к вычету   (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ,   п. 5 ст. 171 НК РФ, письма Минфина от 01.04.2014 № 03-07-РЗ/1444, от 11.09.2012 № 03-07-08/268)не совсем поняла как это сделать...

User 4 · Answer

не совсем поняла как это сделать...Что именно непонятно ?

User 5 · Answer

Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.

User 6 · Answer

Добрый день! Важный бух, какой операцией это провести, возврат то понятно , а штраф... на 76АВ то останется кусок аванса с суммы штрафа.., как его закрыть?Работа в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение. Также в новой теме укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

User 7 · Answer

Важный бух, непонятно куда ндс закроется с этой суммы  (76АВ)

Как быть с НДС при возврате денежных средств контрагенту за вычетом суммы штрафа?

Comments